5 types of team members

 

In every team, you’ll find a unique blend of personalities that turns the average project into a psychological thriller. It’s a delicate balance: you need the Visionary who dreams of "disrupting the industry," but you absolutely must have the Professional Skeptic who reminds them that we still haven't figured out how to use the communal scanner. Every group has that one person who treats a "casual touch-base" like a TED Talk, and another who has mastered the art of being "camera-off" on Zoom so effectively that you’re fairly certain they’ve been replaced by a very sophisticated house cat. You have the Formatting Police—who will let a billion-dollar idea slide but will physically vibrate if they see a font change in a sub-bullet—and the Deadline Daredevil, who views "COB Wednesday" as a mere suggestion or a distant goalpost.

Success isn't about having a room full of clones; it's about the chaotic magic that happens when the person who wants to change the world meets the person who just wants to make sure the "Attach File" button actually worked.

Here are five types of team members you’re likely to encounter:

​1. The Star Performer (The "Main Character")
​This is the powerhouse. They don’t just meet the bar; they are the bar. They’re fueled by a mix of caffeine and a relentless pursuit of excellence that makes the rest of us wonder if they’ve discovered a 25th hour in the day.

​2. The Efficient Doer (The "Silent Engine")
​The reliable workhorse who treats their To-Do list like a personal vendetta. They aren't interested in the limelight or the "synergy" speeches; they just want to clear the deck. If they ever leave, the company likely collapses in 48 hours.

​3. The Steady Contributor (The "Growth Project")
​They’re the heart of the team, even if they aren't leading the pack yet. They might miss a beat occasionally, but with a bit of mentoring and a nudge in the right direction, they’re the future backbone of the operation.

​4. The Disruptor (The "Wild Card")
​Every team has one person who treats the status quo like a personal insult. While their "alternative energy" can throw off the vibe, if you can point that chaos in a productive direction, they’re often the ones who find the shortcut no one else saw.

​5. The Saboteur (The "Plot Twist")
​Whether it’s through accidental "reply-all" disasters or deliberate bottlenecking, this person is the hurdle. Identifying them isn't about office politics—it's about survival. You have to handle the friction early before the "thriller" becomes a tragedy.

https://tinyurl.com/bdz6um6p

Как повысить свою работоспособность: главные принципы самоорганизации

 

Автор: Алексей Ивaнoвич Вельков

Самоорганизация — это:

• возможность добиться максимального эффекта при наименьших затратах энергии, времени, материалов;
• правильное использование времени с наибольшим результатом;
• ясное представление цели, смысла, порядка выполнения, приоритетов работы.

Как рационально распределить силы во время занятий

 

Если:

• замечаешь, что работа лучше дается только вначале;
• чувствуешь, что первый порыв облегчает усвоение и восприятие;
• знаешь, что подъем работоспособности длится недолго и наступает быстрая утомляемость.

 

То:

• наиболее трудную работу делай вначале;
• не теряй вначале ни минуты на то, что можешь легко сделать и после;
• все необходимое для работы приготовь заранее;
• посторонние, но значимые мысли, приходящие в процессе работы, просто фиксируй, возвращайся к ним после;
• постепенно переходи от трудного, непонятного, неинтересного к легкому, понятному, интересному.

 

Если:

• замечаешь, что в начале работа как-то не клеится;
• чувствуешь в начале сонливость, даже если хорошо выспался;
• наиболее интенсивно выполняешь вторую половину работы;
• лучше всего работается в конце.

 

То:

• вначале делай легкую работу;
• вначале сделай всю подготовительную работу;
• вначале делай более «двигательную» работу (записывай, черти, подсчитывай);
• постепенно переходи от легкого, интересного к трудному, неинтересному.

Как снять стресс

1. Расслабьтесь.
2. Устраните помехи.
3. Закройте глаза.
4. Представьте себя в спокойном состоянии.
5. Дышите медленно и глубоко.
6. Научитесь смеяться над самим собой.
7. Посмотрите на проблему из будущего: «слон» больше будет напоминать «моську».
8. Сделайте перерыв.
9. Расскажите друзьям о своих проблемах.
10. Более эффективно планируйте и организовывайте работу.
11. Подумайте о своем здоровье.
12. Научитесь говорить «чет» людям, которые вам в тягость.
13. Подумайте над тем, не делают ли вашу жизнь более разнообразной и насыщенной эти проблемы и поиск их решения.
14. Имейте интересы помимо основной работы.
15. Отдохните!

Как повысить свою работоспособность

1. Определите тип своего естественного ритма (пик работоспособности): «жаворонок» (продуктивное утро, быстрая утомляемость во второй половине дня) или «сова» (стабильный полдень, продуктивный вечер).
2. Не работайте вопреки своему естественному дневному ритму, а используйте эти закономерности в своем распорядке дня.
3. Откажитесь навсегда от употребления чая, кофе, никотина, медикаментов и т. п. в качестве стимулятора при отклонениях от индивидуальной нормы графика работоспособности.
4. Определите свой индивидуальный дневной ритм, постройте свою «кривую работоспособности» на основе самонаблюдений.
5. В соответствии с колебаниями работоспособности чередуйте тяжелую и легкую, важную и несущественную работу.
6. Ежедневно делайте что-нибудь для поддержания работоспособности.
7. Помните, что качество выполнения работы зависит от работоспособности.

Вопросы для наблюдения над собой

1. Когда я ощущаю наибольший прилив сил?
2. Когда я соображаю наиболее быстро?
3. Когда особенно тяжело мне дается работа и я начинаю уставать?
4. Когда я чувствую себя окончательно уставшим и опустошенным?
5. Когда я расслабляюсь, занимаюсь хобби?
6. Когда я ложусь спать, начинаю бороться со сном?
7. На какое время суток приходится период моей активности?
8. Когда я занят наиболее важным делом?
9. Когда я выполняю менее существенную работу?

Гигиена умственного труда

1. Оптимально варьируйте труд с отдыхом.
2. Отдыхайте регулярно в специально установленные дни.
3. Не работайте в один присест, работайте систематически, регулярно, периодически.
4. Начинайте не спеша.
5. Соблюдайте привычный темп работы.
6. Перерывы не делайте слишком часто.
7. Ликвидируйте все отвлекающие моменты.
8. Помните о том, что «утро вечера мудренее».
9. Не занимайтесь слишком долго одним и тем же.
10. Устанавливайте связи между разными предметами.
11. Не запоминайте того, что можно легко найти в справочнике.
12. Начинайте работу только после четкого определения цели и пользы.
13. Рационально и аккуратно питайтесь.
14. Берегите зрение.
15. Не работайте, когда слишком жарко или холодно.

Как рационально использовать время

1. Устанавливайте ежегодные цели для личного и профессионального развития, распределяйте их по месяцам, неделям и дням.
2. В начале каждой недели и каждого дня в специально отведенное время планируйте необходимую работу. Запланированное по степени значимости распределяйте по трем категориям.
3. Заведите специальный календарь для планирования.
4. Проводите временной анализ своего дня, находите резервы.
5. Старайтесь заниматься только одним делом пока не завершите его.
6. Читайте, смотрите, слушайте только самое необходимое.
7. Работая с информационным источником, не откладывайте его в сторону, пока не примете решение и не сделаете что-либо.
8. Существует правило «80/20»: 80% результатов получается с помощью 20% усилий. Тратьте большую часть времени на эти 20% усилий.
9. Записывайте данные обещания и события, которые надо запомнить.
10. Носите всегда с собой блокнот и ручку.
11. Когда вам нужна тишина, скажите об этом окружающим.
12. Освойте методику скорочтения.
13. Бегло просматривайте заголовки и заключения.
14. Никогда не теряйте первый час своего рабочего времени.
15. Определите пик энергии для своего рабочего дня и решайте самые сложные проблемы именно в это время.
16. Почувствовав усталость, сделайте перерыв.
17. Сразу вычеркивайте из своего календарного планирования пункты, которые выполнили.
18. Все необходимые вещи кладите на одно и то же место.
19. Периодически составляйте хронометраж своего дня по форме: №, вид деятельности, время на исполнение, примечание. Анализируйте его: найдите отрезки пустой траты времени, бесполезную деятельность, резервы времени.

https://tinyurl.com/3vefe5dv

А ви правильно рахуєте відсоток виконання плану?

 

Продовжуємо серію про метрики оцінки точності прогнозування/планування. 

Найпопулярніша з них — MAPE. Mean Absolute Percentage Error. Середня абсолютна похибка у відсотках. 

Формула проста: береш різницю між прогнозом і фактом, береш модуль (бо нам не важливий знак, лише величина), ділиш на факт, отримуєш відсоток. Усереднюєш по всіх періодах, чи магазинах, чи SKU. 

MAPE = 10% — звучить зрозуміло. Керівництво любить. В презентаціях виглядає добре. 

Але є нюанс. 

--- 

Покажу на прикладі. 

Пам'ятаєте наші два магазини з молоком? 

Магазин А. Прогноз: 500. Факт: 300. MAPE = |500-300|/300 = 67% 

Магазин Б. Прогноз: 500. Факт: 700. MAPE = |500-700|/700 = 29% 

Зверніть увагу: абсолютна різниця однакова — 200 пакетів молока. 

Але MAPE каже: магазин А — "помилка 67%", магазин Б — "лише 29%". 

Чому? Бо ми ділимо на факт. А факт різний. 

--- 

Що це означає на практиці? 

Магазин А — це перепрогноз. Молоко скисає на складі. 

Магазин Б — це недопрогноз. Порожня полиця, клієнти йдуть. 

MAPE "штрафує" магазин А вдвічі сильніше. 

Якщо ви оптимізуєте модель прогнозування на мінімізацію MAPE — вона буде систематично занижувати прогноз. Бо так "дешевше" для метрики. 

А для бізнесу це out-of-stock. Порожні полиці. Втрачені клієнти. 

--- 

Але це ще не все. 

Проблема №2: нулі. 

Уявіть новий товар або товар з переривчастим попитом. В якийсь тиждень — продажів нуль. Прогноз: 10. 

MAPE = |10-0|/0 = ...ділення на нуль. 

Метрика ламається. Excel показує помилку. Аналітик починає "фільтрувати" дані. 

А якщо не нуль, а просто мало? Факт: 2 одиниці. Прогноз: 5. 

MAPE = |5-2|/2 = 150% 

Три одиниці різниці — і "помилка 150%". Звучить катастрофічно. Але це лише 3 штуки. 

--- 

Проблема №3: агрегація. 

Хочете порахувати MAPE по всій категорії? 

Якщо просто усереднити MAPE по товарах — товари з малими продажами "перекричать" великі. 

Один SKU з продажами 2 штуки і помилкою 150% зіпсує вам всю картину, навіть якщо по топ-товарах з тисячами продажів все ідеально. 

--- 

Чи означає це, що MAPE — погана метрика? 

Ні. Вона має свої переваги: 

✓ Інтуїтивно зрозуміла (всі розуміють відсотки) 

✓ Масштабонезалежна (можна порівнювати товари з різними обсягами) 

✓ Широко відома (легко комунікувати) 

Але треба розуміти її обмеження: 

✗ Асиметрична (штрафує перепрогноз сильніше — тягне модель до заниження) 

✗ Не працює з нулями і малими значеннями 

✗ Некоректно агрегується простим усередненням 

✗ Не показує напрямок помилки (over чи under) 

--- 

Що робити? 

Варіант 1: Використовувати MAPE, але з фільтрами (виключати нулі, малі значення). Розуміти, що метрика тягне модель до заниження прогнозу. 

Варіант 2: Перейти на інші метрики — WMAPE, RMSE, Bias. Кожна має свої сильні сторони. 

Варіант 3: Використовувати кілька метрик паралельно. MAPE для загальної картини + Bias для напрямку + окремо моніторити OOS. 

--- 

Яку метрику використовуєте ви? Стикались з цими проблемами MAPE?

https://tinyurl.com/2kbfkerk

What is EBITDA?

 

The CFO’s shortcut to understanding EBITDA

A finance manager I coached last week was drowning in metrics during a board preparation

But one number kept coming back on every slide: EBITDA
and nobody agreed on what it really meant.

Here’s the moment he realized:

He wasn’t dealing with a profit metric

He was dealing with a signal of operational performance

If you’ve ever been in that position, this is for you.

Here’s what’s inside:

1. What EBITDA actually is
Earnings before interest, taxes, depreciation, and amortization - a clean view of core operations

2. Why CFOs rely on it
Strips out financing noise so you can compare companies without capital structure distortions

3. How to calculate it
Start with Net Income → add back interest, taxes, depreciation, and amortization

4. EBITDA vs. Net Income
One shows operational performance; the other shows the final profit after everything

5. Its biggest limitations
Doesn’t include CapEx, hides debt burden, and can overstate cash flow

6. When to use EBITDA
Useful for comparing companies in the same industry or valuing with multiples

7. When NOT to use it
Not great for cash flow analysis, cross-industry benchmarking, or assessing true profitability

8. Your mental model
EBITDA = performance of the engine
Net Income = performance of the whole car

EBITDA is a powerful metric, but only when you know precisely what it signals and what it hides

https://tinyurl.com/4k9fcx9f

Основные инструменты управления денежными средствами

 

Anton Piskun

Любая компания – это сложная система, которая состоит из множества процессов. Производственный цикл любой компании можно представить в виде схемы:

На схеме изображено движение денежных средств внутри компании и она понятна любому человеку, который мало мальски связан с ведением бизнеса.

Сash flow — поток наличных денег, денежный поток — одно из важнейших экономических понятий. Под сash flow также понимают форму «Отчет о движении денежных средств» — отражение движения денег в компании: на счетах, в кассе.

Можем ли мы управлять денежными потоками? Естественно да. И для этого есть ряд инструментов, которые вы можете задействовать.

Учет по видам деятельности

Каждая компания, независимо от размеров, не только производит/продает, но и инвестирует в развитие, создает новые проекты, сотрудничает с банками и другими кредитными организациями на предмет внешнего финансирования. Иными словами, занимается разными видами деятельности: основной, финансовой, инвестиционной.

Классический отчет о движении денежных средств содержит как раз такую классификацию денежных потоков.

Основная деятельность

Основная (операционная) деятельность — то, чем зарабатывает бизнес и для чего он собственно и создавался. Для одних это производство и продажа продукта, для других — торговля или оказание услуг. Поток от основной деятельности должен быть непрерывным и цикличным. Вырученных средств от продажи основного продукта должно хватить не только на закупку компонентов для воспроизводства нового продукта и обеспечения нужд бизнеса, но и при необходимости на закрытие  отрицательных остатков по другим видам деятельности.

Финансовая деятельность

Финансовая деятельность должна обеспечивать основную деятельность финансовыми ресурсами. Сюда относятся все операции, связанные с привлечением финансирования: кредиты банков и других компаний, проценты, операции с ценными бумагами и т. д.

Инвестиционная деятельность

Инвестиционная деятельность — вклад в стратегическое развитие. Отражает потоки по движению основных средств, капитальных вложений и долгосрочных финансовых вложений. Инвестируя, мы создаем активы, с помощью которых компания получает прибыль.

Отчет о движении денежных средств показывает движение денежных средств (далее – ДС) в разрезе этих трех видов деятельности

Движение денежных средств по трем видам деятельности образует совокупный денежный поток, которым нужно управлять.

Управление денежным потоком: что хорошо, а что плохо?

Основные методы управления денежными потоками предприятия были расмотрены раньше и как мы выяснили, когда у предприятия много денег на счетах и в кассах – это не есть хорошо. Если у вас появились свободные денежные средства, то ими следует распорядиться с умом.

Например их можно инвестировать. Можно инвестировать денежные средства в какой-либо проект, бизнес, совместные предприятия, ценные бумаги, вклады и т. д. На понятных условиях и на конкретный срок. Когда принимаем решения об инвестировании денежных средств с целью получения дохода, руководствуемся тремя основными принципами. В частности,
инвестиции должны быть:

1) ликвидными;
2) безопасными;
3) прибыльными.

Если вам необходимо накопить некоторую сумму для каких-то целей, то деньги можно положить на депозит и тоже заработать, хоть и немного.

Другое дело, когда денег не хватает. Что свидетельствует о том, что компания испытывает трудности с денежными средствами? Например если у вас на предприятии наблюдается:

• Задержки в выплате заработной платы;
• Рост кредиторской задолженности перед поставщиками;
• Рост доли просроченной и отсроченной задолженности по кредитам банков;
• Рост задолженности по налогам, влекущий штрафы и пени за просрочку.

то у вас проблемы с деньгами.

Если возникает такая ситуация компания может принять меры. К ним можно отнести:

• взять кредит, нарпример овердрафт;
• получить  частичную оплату от покупателя;
• сдать в аренду или продать основные средства;
• отстрочить платеж поставщику;
• сократить расходы.

В долгосрочной перспективе можно:

• заняться поиском стратегического партнера;
• найти инвестора;
• заключить долгосрочный контракт с поставщиком;
• заняться налоговым планированием.

Риски при совершении платежей и как их избежать

Практически каждый день в компании совершаются денежные платежи и каждый день необходимо принимать решения: какими денежными ресурсами компания располагает в текущий момент времени, какие денежные обязательства необходимо выполнить в текущий момент времени.

Сам процесс совершения платежей может выглядеть вот так:

При совершении оплат необходимо планировать риски, иначе можно неоптимально распорядиться денежными средствами. Какие могут возникать риски:

• Понести лишние расходы. Риск возникает, когда платеж не проходит полноценный финансовый контроль: инициатор обходит процедуру согласования из-за срочности. Фирма потеряет деньги, если бухгалтерия получит некорректную информацию, а отдел закупок нарушит последовательность утверждения платежа. Денежные потери могут быть критичными. Единичный платеж на 1000 грн. не повлияет на бюджет, но если не контролировать все расходы, компания быстро утратит платежеспособность
• Оплатить что-нибудь ненужное. Одни службы приобретают товары и услуги, другие используют их в работе. Если подразделения не взаимодействуют между собой, получите лишние счета или неподходящие продукты. В итоге компания рискует оплатить то, что никто не применит
• Отправить платеж по некорректным реквизитам. Сотрудники должны перепроверять реквизиты в платежке и выставленном счете, когда формируют оплату. Иначе неверно укажут данные, и поставщик вовремя не получит деньги
• Нарушить срок оплаты. Если никто не отслеживает своевременность оплаты и не планирует финансовые потоки, можно упустить момент, когда компания должна оплатить счет либо обеспечить достаточный объем средств. Нарушите срок оплаты, потеряете контрагента, придется выплачивать неустойку и штрафы.
• Привлечь внимание контролирующих органов. Контролирующие органы проверяют все крупные платежи: соответствует ли назначение основной сфере деятельности компании, как часто происходит оплата. Уделяют внимание и контрагентам, с которыми работаете.
• Потерять деньги из-за вирусов в ПО или неэтичного поведения сотрудников
• Ошибиться в платеже из-за большой нагрузки. Если сотрудники трудятся сверхурочно, в режиме высокой загруженности, отвлекаются на иные функции, ошибки в платежах неизбежны.

Все эти риски в зависимости от существенности можно представить в следующем виде

Как избежать данных рисков? Можно дать следующие рекомендации:

1. Соберите предварительные заявки на оплату по крупным статьям до того, как сформируете бюджет. Так вы зафиксируете цель расхода и сумму задолго до платежа и обезопасите компанию от ненужных трат.
2. Проводите тендера, так вы  сможете выбрать из нескольких выгодных поставщиков. На мелкие расходы достаточно иметь в запасе 3–5 контрагентов. Так вы уменьшите сроки контроля, а сумму расхода утвердите уже на этапе проекта  договора.
3. Внедрите казначейскую систему, заранее определите в ней маршруты согласования. Установите порядок в зависимости от вида расхода, его суммы и насколько он соответствует бюджету. Казначей получит реестр к оплате, когда его согласуют все утвержденные лица.
4. Всегда запрашивайте у получателя счет на оплату, предусмотрите в договоре пункт «Уведомить контрагента, если реквизиты изменятся». Для налоговых платежей назначьте ответственных, например главного бухгалтера или его заместителя.
5. Прогнозируйте движение денег и автоматизируйте график платежей по договорам, чтобы отслеживать сроки. Сразу оценивайте, сможете ли вы оплатить вовремя. Это поможет избежать кассовых разрывов
6. Выделите отдельное время на платежи — избегайте эмоционального истощения сотрудников. Например, выдайте распоряжение бухгалтерии отправлять платежи с 10 утра до 12 часов дня. Не проводите в это время никакие собрания и не давайте других заданий.

Кассовый разрыв. Платежный календарь

Призрак кассового разрыва может преследовать любое предприятие и может возникать в любой момент времени.

Кассовый разрыв – это временный недостаток денежных средств, необходимых для финансирования наступивших очередных расходов. Возникает в связи с несовпадением сроков поступления денежных средств и их расходования.

Для избежания кассовых разрывов нужно оптимизировать денежный поток. Одним из инструментов, который поможет это сделать есть платежный календарь.

Назначение этого инструмента:

•  прогнозирование «кассовых разрывов». Лучше, если вы заранее предусмотрите такие ситуации, ведь не всегда можно оперативно привлечь кредит или воспользоваться овердрафтом и таким образом подставить под удар собственную репутацию «добросовестного» плательщика;
• планирование обеспечения исполнения обязательств, в первую очередь перед банками, бюджетом и т. д.;
•  своевременное определение потребности в денежных средствах и соответственно своевременное принятие мер по их привлечению. В небольших компаниях платежный календарь может быть вполне самодостаточным и закрывать потребности этой компании в своевременности платежей. И все-таки в большинстве случаев этот инструмент является необходимым дополнением к отчету о движении денежных средств (его еще называют «Бюджет движения денежных средств»), пользуясь профессиональным сленгом — ДДС.

Платежный календарь помогает избежать часть рисков которые были озвучены выше. И он может иметь следующий вид:

Платежный календарь на … (месяц, год)
Статья ДДС / подстатья ДДС	Уровень приоритета	Контрагент	Мероприятие / пункт соотв. плана	Конечная дата оплаты	Сумма, тыс. грн.	Дата начала резерви-рования ДС	Сумма резерва в день
1	2	3	4	5	6
ПРИМЕРЫ
Заработная плата	1	–	–	13 трв	15 000,0	03 трв	1500
				27 трв	5 000,0
Налоги/ НДФЛ	2	–	–	13 трв	2 000,0
				27 трв	600
Налоги/ НДС	2	–	–	20 трв	7 000,0	17 трв	1500
Возврат кредита	2	….	–	07 трв	3 500,0	02 трв	500
Расходы на обслуживание кредита	2	….	–	07 трв	210,0
Основные материалы	3	….	–	20 трв	800,0
		….	–	15 трв	1 000,0
Электроэнергия	4	….	–	10 трв	800,0
				17 трв	800,0
				25 трв	800,0
Платежи по инвестиционным мероприятиям/ работы и услуги подрядчиков	6	….	Строительство …	18 трв	1 240,0

Итак, какие же шаги нужно сделать для внедрения данного инструмента у вас в компании:

1. Выделить группы платежей по приоритетам – это нужно для того, чтобы вы не задумывались каждый раз о степени важности того или иного платежа при ограниченном ресурсе денежных средств;
2. Определиться с суммой платежей на месяц – по группам;
3. Составить календарь платежей и календарь поступлений;
4. Определить дни «кассовых разрывов» – посмотрите в какие дни у вас не хватает денег для совершения платежей;
5. Провести варианты финансового моделирования – подумайте как можно избежать возникших минусов;
6. Свести все воедино и составить “Бюджет движения денежных средств” (БДДС) на месяц;
7. Вести платежный календарь ежедневно — план/факт, учитывая отклонения.

В результате мы получим бюджет и факт его исполнения:

Статья / подстатья ДДС	ПЛАН	ФАКТ			Сумма к оплате до конца месяца
		банк	касса	итого
1	2	3	4	5	6
Остаток на начало месяца	-12 000	-12 000	30	-11 970
в т.ч. задолженность по овердрафту	-15 000	-15 000		-15 000
фактический остаток	3 000	2 970	30	3 000
Поступление:	100 000	86 000	500	86 500
выручка и прочие поступления денежных средств	80 000	67 000	500	67 500
поступление заемных средств	20 000	19 000		19 000
Расходование:	87 510	57 757	480	57 937	29 573
Заработная плата:	22 600	16 577	420	16 997	5 603
ФОТ (в т.ч. отпускные, удержания, профвзносы и др.)	20 000	14 670	420	15 090	4 910
НДФЛ	2 600	1 907		1 907	693
Страховые взносы с расходов на оплату труда	5 000	5 000		5 000	0
Налоги	15 000	13 700		13 700	1 300
НДС	7 000	2 000		2 000	5 000
налог на имущество	6 000				6 000
транспортный налог	300	300			300
налог на прибыль	1 700				1 700
Арендная плата	1 200	1 000		1 000	200
Электроэнергия	10 600	2 000		2 000	8 600
Тепловая энергия	800	600		600	200
ГСМ	3 000	3 400		3 400	-400
Основные материалы	8 000	8 000		8 000	0
Материалы для ремонтов	5 000	6 000		6 000	-1 000
Работы подрядчиков	4 000	3 500		3 500	500
Услуги сторонних организаций	2 000	1 700		1 700	300
Гашение заемных средств (овердрафт)	6 000	7 000		7 000	-1 000
Гашение заемных средств (долгосрочный кредит)	3 500			0	3 500
Обслуживание заемных средств (% и комиссии)	210			0	210
Прочие платежи	600	680	60	740	-140
Остаток на конец периода	-27 510	-7 787	50	-7 737
в т.ч. задолженность по овердрафту	-29 000	-27 000		-27 000
фактический остаток	1 490	19 213	50	19 263

Взаимосвязь первичной информации с платежным календарем и бюджетом можно выразить в виде схемы:

Итоги и выводы

Эффективно организованные денежные потоки компании являются важнейшим симптомом ее «финансового здоровья», предпосылкой обеспечения устойчивого роста и достижения высоких конечных результатов хозяйственной деятельности в целом. Помогать управлять денежными потоками вам поможет ряд инструментов, овладеть которыми должен каждый человек, который занимается ведением бизнеса и который хочет, чтобы он процветал. Некоторые из таких инструментов были расмотрены в данной статье.

https://tinyurl.com/yckf8je4